إفتتاحية المجلة
إدخال دفتر اليومية هو إدخال يتم إجراؤه في دفتر الأستاذ العام ويشير إلى الحسابات المتأثرة.
1 المقدمة
إدخال دفتر اليومية هو معاملة متعددة الأغراض حيث يمكن اختيار حسابات الخصم والائتمان.
يتم إجراء جميع أنواع الإدخالات المحاسبية بخلاف معاملات البيع والشراء باستخدام إدخال دفتر اليومية.
إدخال دفتر اليومية هو معاملة محاسبية قياسية تؤثر على حسابات متعددة ومجموع الديون يساوي مجموع الأرصدة. يؤثر إدخال دفتر اليومية على دفتر الأستاذ الرئيسي.
يمكن استخدام إدخالات دفتر اليومية لإدخال النفقات، والإدخالات الافتتاحية، وإدخالات الكونترا، والمدفوعات المصرفية، وإدخالات الضرائب، وما إلى ذلك. على سبيل المثال، حجز النفقات الجارية، والنفقات المباشرة مثل البنزين/النقل، والنفقات المتنوعة، وإدخالات التعديل، وتعديل مبلغ الفاتورة.
للوصول إلى قائمة إدخال دفتر اليومية، انتقل إلى:
الصفحة الرئيسية > المحاسبة > دفتر الأستاذ العام > قيد اليومية
2. كيفية إنشاء قيد يومية
- انتقل إلى قائمة إدخال دفتر اليومية، وانقر على جديد.
- سيكون نوع الإدخال الافتراضي هو "إدخال دفتر اليومية". هذا نوع إدخال للأغراض العامة. راجع أدناه لمعرفة المزيد حول أنواع الإدخالات.
- يمكنك تغيير تاريخ النشر.
- قم بتوسيع الجدول، وحدد الحساب الذي سيتم خصم المبلغ منه.
- يمكن إضافة التفاصيل المذكورة أعلاه من قالب إدخال دفتر اليومية أيضًا مع الحقل "من القالب".
- حدد نوع الطرف والطرف إذا كان إدخال مدين.
- أضف صفًا حيث سيتم إضافة المبلغ.
- لاحظ أنه في النهاية، يجب أن يكون مجموع مبالغ الخصم والائتمان هو نفسه.
- احفظ وأرسل.
2.1 كتاب المالية
يمكنك نشر هذا الإدخال في كتاب المالية محددًا. عند ترك هذا الحقل فارغًا، سيظهر قيد اليومية هذا في جميع الكتب المالية. لن يكون هذا الحقل مرئيًا إلا إذا تم تحديد "تمكين الكتب المالية" ضمن قسم الإعدادات الافتراضية للأصول الثابتة في مدير الشركة.
2.2 الدخول السريع
عند إنشاء إدخال دفتر اليومية، يمكن رؤية زر الإدخال السريع في أعلى اليمين. وهذا يجعل إنشاء إدخال دفتر اليومية أسهل قليلاً. أدخل المبلغ، حدد الحسابات، أضف ملاحظة. سيؤدي هذا إلى ملء جدول "إدخالات المحاسبة" بالتفاصيل المحددة.
3. الميزات
3.1 الإدخالات المحاسبية
- الأبعاد المحاسبية: يمكن ربط المشروع أو مركز التكلفة هنا لتتبع التكلفة بشكل منفصل. لمعرفة المزيد، قم بزيارة هذه الصفحة.
-
رقم الحساب البنكي: إذا قمت بإضافة حساب بنكي، فسيتم جلب الرقم المرتبط بهذا الحساب البنكي.
-
نوع المرجع: إذا كان هذا الإدخال المحاسبي مرتبطًا بمعاملة أخرى، فيمكن الرجوع إليه هنا. حدد نوع المرجع وحدد المستند المحدد. على سبيل المثال، إذا كنت تقوم بإنشاء قيد يومية مقابل فاتورة مبيعات محددة. قم بربط إدخال دفتر اليومية هذا بالفاتورة. سوف يتأثر المبلغ "المستحق" لتلك الفاتورة.
فيما يلي المستندات التي يمكن تحديدها في قيد اليومية ضمن نوع المرجع:
- فاتورة المبيعات
- فاتورة الشراء
- إدخال دفتر اليومية
- أمر المبيعات
- طلب الشراء
- مطالبة بالنفقات
- الأصول
- قرض
- إدخال كشوف المرتبات
- مقدم الموظف
- إعادة تقييم سعر الصرف
- خصم الفاتورة
- هي دفعة مقدمة: إذا كانت هذه دفعة مقدمة من قبل العميل، فاضبط هذا الخيار على "نعم". يكون هذا مفيدًا عند ربط نموذج "نوع المرجع" بإدخال دفتر اليومية هذا. سيؤدي تحديد "نعم" إلى ربط قيد اليومية هذا بالمعاملة المحددة في حقل "الاسم المرجعي". لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة إدخال الدفعة المقدمة.
- ملاحظة المستخدم: يمكن إضافة أي ملاحظات إضافية حول الإدخال في هذا الحقل.
3.2 عكس إدخال دفتر اليومية
في أي إدخال دفتر يومية مقدم، يوجد زر مخصص لعكس إدخال دفتر اليومية. عند النقر فوق الزر "عكس قيد اليومية"، يقوم النظام بإنشاء قيد دفتر يومية جديد عن طريق عكس مبلغ الخصم والائتمان مقابل الحسابات المعنية.
3.3 إدخال الفرق
"الفرق" هو الفرق الذي يبقى بعد جمع كافة المبالغ المدينة والدائنة.
وفقًا لنظام المحاسبة ذو القيد المزدوج، يجب أن يكون إجمالي الخصم مساويًا لإجمالي الائتمان.
يجب أن يكون هذا صفرًا في حالة "إرسال" إدخال دفتر اليومية. إذا لم يكن هذا الرقم صفرًا، فيمكنك النقر فوق "إدخال فرق" وسيقوم النظام تلقائيًا بإضافة صف جديد بالمبلغ المطلوب لجعل الإجمالي صفرًا. حدد الحساب للخصم/الائتمان والمتابعة.
3.4 المراجع
يمكن إدخال الرقم المرجعي يدويًا ويمكن تحديد التاريخ المرجعي. عند إدخال الرقم المرجعي هنا، ستظهر "ملاحظة"، على سبيل المثال:
ملاحظة: المورد
المرجع رقم 2321 بتاريخ 30-09-2019 1,000.00 روبية هندية مقابل فاتورة المبيعات ACC-SINV-2019-00064
في قسم المرجع، يمكن إدخال الحقول التالية يدويًا إذا تم تسجيل الفاتورة دون اتصال بالإنترنت وليس في نظام OneOfficeERP. هذا هو فقط لأغراض مرجعية.
- رقم الفاتورة
- تاريخ الفاتورة
- تاريخ الاستحقاق
3.5 إدخالات متعددة العملات
إذا كانت الحسابات المحددة بعملات مختلفة، ضع علامة في خانة الاختيار "متعددة العملات". إذا لم يتم تمكين خانة الاختيار هذه، فلن تتمكن من تحديد أي عملات أجنبية في قيد اليومية. سيُظهر هذا العملة المختلفة ويجلب "سعر الصرف". لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة المحاسبة متعددة العملات.
3.6 نموذج إدخال دفتر اليومية
حقل من القالب: سيؤدي تحديد خيار في هذا إلى تحميل التفاصيل من قالب إدخال دفتر اليومية.
سيتم جلب وإضافة التفاصيل التالية إلى الإدخال:
- نوع الإدخال
- الشركة
- السلسلة
- الحسابات في القيود المحاسبية
- مفتوح
لمعرفة المزيد، انتقل إلى صفحة قالب إدخال دفتر اليومية.
3.7 إعدادات الطباعة
الدفع إلى/التسجيل من: سيظهر الاسم الذي تم إدخاله هنا في فاتورة المبيعات. وهذا مفيد لطباعة الشيكات. انتقل إلى عرض الطباعة في إدخال دفتر اليومية وحدد "تنسيق طباعة الشيكات".
ترويسة
يمكنك طباعة إدخال دفتر اليومية الخاص بك على الورق الرسمي الخاص بشركتك. اعرف المزيد هنا.
طباعة العناوين
يمكن أيضًا تسمية إدخالات دفتر اليومية بشكل مختلف لأغراض الطباعة. يمكنك القيام بذلك عن طريق تحديد عنوان الطباعة. لإنشاء عناوين طباعة جديدة، انتقل إلى:
الصفحة الرئيسية > الإعدادات > الطباعة > عنوان الطباعة
اقرأ عناوين الطباعة لمعرفة المزيد.
3.7 المزيد من المعلومات
- طريقة الدفع: ما إذا كان الدفع قد تم باستخدام التحويل البنكي، أو الحوالة البنكية، أو بطاقة الائتمان، أو الشيك، أو نقدًا. ويمكن أيضًا إنشاء طرق دفع جديدة. إذا تم تعيين حساب مصرفي في طريقة الدفع، فسيتم جلبه هنا عند تحديد طريقة الدفع.
- ** مفتوح **: إذا كان قيد اليومية من النوع "إدخال مفتوح" فسيتم تعيين هذا الحقل إلى "نعم". لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة الرصيد الافتتاحي.
- من القالب: عند تحديد قالب، سيتم إفراغ جدول "إدخالات المحاسبة" أولاً قبل تحميل الحسابات من القالب. يمكنك إضافة المزيد من إدخالات الحساب بعد ذلك.
4. أنواع إدخالات دفتر اليومية
دعونا نلقي نظرة على بعض الإدخالات المحاسبية الشائعة التي يمكن إجراؤها عبر إدخال دفتر اليومية في OneOfficeERP.
4.1 إدخال دفتر اليومية
هذا نوع إدخال للأغراض العامة ويمكن استخدامه لأغراض مختلفة. دعونا نرى بعض الأمثلة.
النفقات (غير المستحقة)
في كثير من الأحيان، قد لا يكون من الضروري تراكم النفقات، ولكن يمكن حجزها مباشرة مقابل حساب النفقات عند الدفع. على سبيل المثال، بدل السفر أو فاتورة الهاتف. يمكنك خصم نفقات الهاتف مباشرة (بدلاً من شركة الهاتف الخاصة بك) وإيداعها في البنك الخاص بك عند الدفع.
- الخصم: حساب المصاريف (مثل مصاريف الهاتف).
- الائتمان: البنك أو الحساب النقدي.
اعتماد الرواتب
لقيد رواتب الموظفين، يتم استخدام نوع "إدخال دفتر اليومية". في هذه الحالة،
- الدين: مكونات الراتب.
- الائتمان: الحساب البنكي.
4.2 إدخال دفتر اليومية بين الشركات
في حالة حدوث معاملة بين الشركة الأم والشركة الفرعية، أو الشركات الشقيقة، أو شركتين تنتميان إلى نفس المجموعة، يمكن استخدام هذا الخيار لإجراء إدخال دفتر يومية بين الشركات.
لمعرفة المزيد قم بزيارة صفحة إدخال دفتر اليومية بين الشركات.
4.3 الدخول البنكي
استخدم هذا النوع عند إجراء أو استلام دفعة باستخدام حساب مصرفي. على سبيل المثال، دفع رسوم الترفيه وما إلى ذلك باستخدام الحساب البنكي للشركة.
4.4 الدخول النقدي
وهذا هو نفس "الدخول البنكي" ولكن يتم الدفع عبر الحساب النقدي.
4.5 الدخول ببطاقة الائتمان
هذا نوع من الإدخال للتعرف بسهولة على جميع إدخالات بطاقة الائتمان.
4.6 مذكرة الخصم
هذه وثيقة يرسلها العميل (شركتك) إلى المورد (المورد الخاص بك) عند إرجاع البضائع/العناصر.
يمكنك أيضًا إنشاء مذكرة خصم مباشرةً من فاتورة الشراء.
يتم إصدار "إشعار الخصم" للمورد مقابل فاتورة شراء أو يتم قبوله كإشعار ائتمان من المورد عندما تقوم الشركة بإرجاع البضائع. عند تقديم مذكرة الخصم، يمكن للشركة إما استلام دفعة من المورد أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.
- الخصم: حساب المورد.
- الائتمان: حساب عائد الشراء.
لمعرفة المزيد، قم بزيارة هذه الصفحة.
4.7 مذكرة الائتمان
هذه وثيقة يرسلها المورد إلى العميل عند إرجاع البضائع/الأصناف.
يتم تقديم "مذكرة الائتمان" للعميل مقابل فاتورة مبيعات عندما تحتاج الشركة إلى تعديل دفعة مقابل البضائع المرتجعة. عند إصدار إشعار دائن، يمكن للبائع إما إجراء دفعة للعميل أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.
- الخصم: حساب مرتجعات المبيعات.
- الائتمان: حساب العميل.
لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة Credit Nnote.
عادةً ما يتم إصدار مذكرة مدين/دائن بقيمة البضائع المرتجعة أو أقل.
4.8 دخول الكونترا
يتم حجز إدخال الكونترا عندما يتم حجز المعاملة داخل نفس الشركة من الأنواع:
- من النقد إلى النقد
- بنك إلى بنك
- نقدا للبنك
- البنك للنقد
يستخدم هذا لتسجيل سحب أو إيداع الأموال من حساب مصرفي. عند استخدام هذا الإدخال، لا يغادر المال الشركة إلا إذا تم استخدامه مرة أخرى لدفع ثمن شيء ما.
4.9 دخول الضرائب
عندما تشتري الشركة بضائع من أحد الموردين، تقوم الشركة بدفع رسوم الإنتاج على هذه البضائع إلى المورد. وعندما تبيع الشركة هذه السلع للعملاء، فإنها تحصل على رسوم الإنتاج. ستقوم الشركة بخصم الرسوم الجمركية المستحقة ورصيد الودائع في الحكومة. حساب.
عندما تشتري شركة سلعة خاضعة للضريبة الانتقائية:
- الخصم: حساب الشراء، حساب الرسوم الجمركية.
- الائتمان: حساب المورد.
عندما تبيع الشركة سلعًا خاضعة للضريبة الانتقائية:
- الخصم: حساب العميل.
- الائتمان: حساب المبيعات، حساب الرسوم الجمركية.
ملاحظة: قد لا تكون هناك حاجة لحساب الرسوم الجمركية، يرجى التحقق من لوائح بلدك.
4.10 شطب الديون المعدومة أو الديون المعدومة
إذا كنت تقوم بشطب فاتورة باعتبارها ديونًا معدومة، فيمكنك إنشاء قسيمة يومية مشابهة للدفعة، باستثناء أنه بدلاً من الخصم من البنك الذي تتعامل معه، يمكنك الخصم من حساب مصروفات يسمى الديون المعدومة.
- الخصم: الديون المعدومة المشطوبة
- الائتمان: العميل
ملاحظة: قد تكون هناك لوائح في بلدك قبل أن تتمكن من شطب الديون المعدومة.
4.11 فتح الدخول
يعد هذا الإدخال مفيدًا عند الانتقال من برنامج آخر إلى OneOfficeERP خلال أي وقت من السنة. يمكن تسجيل الفواتير والأسهم المستحقة وما إلى ذلك في OneOfficeERP باستخدام نوع الإدخال هذا. سيؤدي تحديد النوع إلى جلب حسابات الميزانية العمومية.
4.12 الإهلاك
الاستهلاك هو عندما تقوم بشطب قيمة معينة من الأصول الخاصة بك كمصروف. على سبيل المثال، إذا كان لديك جهاز كمبيوتر ستستخدمه لمدة 5 سنوات على سبيل المثال، فيمكنك توزيع نفقاته على هذه الفترة وتمرير قيد دفتر اليومية في نهاية كل عام لخفض قيمته بنسبة مئوية معينة.
- الخصم: الإهلاك (النفقة).
- الائتمان: الأصل (الحساب الذي قمت بحجز الأصل المراد إهلاكه من خلاله).
لمعرفة المزيد، قم بزيارة صفحة إهلاك الأصول.
ملاحظة: قد تكون هناك لوائح في بلدك تحدد مقدار المبلغ الذي يمكنك من خلاله استهلاك فئة من الأصول.
4.13 إعادة تقييم سعر الصرف
إذا كان دليل الحسابات الخاص بك يحتوي على حسابات بعملات متعددة، فإن إدخال دفتر اليومية من النوع "إعادة تقييم سعر الصرف" يساعد في التعامل مع هذا الموقف. هذا الإدخال مخصص ليتم إنشاؤه من نموذج إعادة تقييم سعر الصرف. لمعرفة المزيد قم بزيارة صفحة إعادة تقييم سعر الصرف.