تخصيص تقرير التدفق النقدي

عندما يصبح دليل حساباتك أكثر تعقيدًا وتتغير معايير إعداد التقارير وتتطور، فقد لا يعد تقرير التدفق النقدي الافتراضي كافيًا. وذلك لأن OneOfficeERP قد لا يتمكن من تخمين التصنيف والغرض من جميع الحسابات بدقة في مخططات الحسابات. المشكلة الأخرى التي قد تكون لديك هي عدم القدرة على ضبط تنسيق التقرير ليناسب احتياجاتك.

لن يمثل هذا مشكلة بعد الآن لأن OneOfficeERP يتيح الآن للمستخدمين تخصيص تقرير التدفق النقدي.

محة فنية

أصبح التخصيص ممكنًا من خلال تقديم نوعين مستنديين جديدين - مخطط التدفق النقدي ومخطط التدفق النقدي. يحتوي كلا النوعين على المعلومات المطلوبة لإنشاء تقرير التدفق النقدي.

يُظهر تعيين التدفق النقدي كيفية تعيين الحسابات الموجودة في مخططات الحسابات الخاصة بك إلى عنصر سطر في تقرير التدفق النقدي الخاص بك بينما يحصل مخطط التدفق النقدي على جميع تعيينات التدفق النقدي التي تتعلق بالأقسام الثلاثة لبيان التدفق النقدي.

وبهذا، يمكنك إنشاء تقارير مفصلة عن التدفق النقدي وفقًا لمتطلباتك. قد لا يكون هذا منطقيًا إلى حد كبير، ولكنه سيكون كذلك بعد أن نستعرض مثالاً.

مثال

معلومات اساسية

لنفترض أن لدينا شركة وهمية ونريد إنشاء تقرير التدفق النقدي لها. وهذا ما يبدو عليه تقرير التدفق النقدي في الوقت الحالي:

لا يعجبنا التقرير للأسباب التالية: - شكل التقرير ضئيل للغاية. - رقم "صافي النقد من العمليات" خاطئ

عملية التخصيص

نريد أن يبدو تقرير التدفق النقدي مشابهًا للتنسيق الموجود في الصور أدناه:

تفعيل تقرير التدفق النقدي المخصص

قم بذلك في إعدادات الحسابات عن طريق تحديد مربع الاختيار "استخدام تنسيق التدفق النقدي المخصص". سيؤدي هذا إلى قيام OneOfficeERP باستخدام التنسيق المخصص الخاص بك فقط لتقارير التدفق النقدي.

انتقل إلى القسم التالي لإنشاء التقرير.

إنشاء تعيينات التدفق النقدي

لكل سطر، نحتاج إلى إنشاء مستند تخطيط التدفق النقدي لتمثيله.

يمكنك اعتبار مخطط التدفق النقدي بمثابة تمثيل لكل سطر في تقرير التدفق النقدي. يعد مخطط التدفق النقدي تابعًا لمخطط التدفق النقدي والذي سيتم شرحه لاحقًا.

لنبدأ بإنشاء تعيينات التدفق النقدي التي ستمثل إضافة النفقات غير النقدية التي تم تسجيلها بالفعل في بيان الربح أو الخسارة. نريدها أن تظهر في القائمة النقدية على النحو التالي: - ضرائب الدخل المعترف بها في الربح أو الخسارة - تكاليف التمويل المعترف بها في الربح أو الخسارة - استهلاك الأصول غير المتداولة

ابدأ بفتح نموذج جديد لتخطيط التدفق النقدي.

الحقول الموجودة في مستند تعيين التدفق النقدي هي: - الاسم: هذا شيء لتعريف هذا المستند. سمها شيئًا متعلقًا بالملصق - الملصق: هذا ما سيظهر في قائمة التدفق النقدي - الحسابات: يحتوي هذا الجدول على كافة الحسابات التي يتعلق بها هذا السطر.

باستخدام هذه المعلومات، دعنا نمضي قدمًا ونقوم بإنشاء مستند تعيين التدفق النقدي للسطر "ضرائب الدخل المعترف بها في الربح أو الخسارة"

لقد قمت بتسميتها "رسوم ضريبة الدخل" وأعطيتها تسمية "ضرائب الدخل المعترف بها في الربح أو الخسارة". نريد أن يعكس هذا السطر رسوم ضريبة الدخل من بيان الربح أو الخسارة الخاص بنا. الحساب الذي يحدث فيه ذلك في مخطط الحساب الخاص بنا يُسمى "ضرائب الدخل" (مصروفات) لذا قمت بإضافة "ضرائب الدخل" إلى جدول الحسابات. إذا كان لديك المزيد من الحسابات التي تمثل مصاريف ضريبة الدخل، فيجب عليك إضافتها جميعًا هنا.

نظرًا لأن مصروفات ضريبة الدخل تحتاج إلى تعديل أكبر في بيان التدفق النقدي، حدد خانة الاختيار "هل هي مصروفات ضريبة الدخل". وهذا ما سيساعد OneOfficeERP على حساب التعديلات المطلوب إجراؤها بشكل صحيح.

للحصول على أفضل النتائج، دع الحسابات الرئيسية تحتوي على حسابات فرعية لها نفس المعاملة لأغراض إعداد تقارير التدفق النقدي لأن OneOfficeERP سيقوم بحساب صافي التغير لجميع الحسابات الفرعية في الحالة التي يكون فيها الحساب المحدد حسابًا أصليًا.

بنفس الطريقة، قمت بإنشاء التعيينين المتبقيين.

تحتاج تكاليف التمويل أيضًا إلى التعديل، لذا تأكد من تحديد مربع الاختيار "هل هي تكلفة التمويل".

لنقم بعد ذلك بإضافة مخطط التدفق النقدي للعناصر التي تظهر التغييرات في رأس المال العامل:

• الزيادة/(النقصان) في المطلوبات الأخرى
• (الزيادة)/ النقصان في الذمم المدينة التجارية والأخرى
• الزيادة/(النقص) في الذمم التجارية الدائنة والذمم الدائنة الأخرى
• ضريبة القيمة المضافة المستحقة
• (الزيادة)/النقصان في المخزون

لا تنس إخبار OneOfficeERP أن هذه التعيينات تمثل تغييرات في رأس المال العامل عن طريق تحديد خانة الاختيار "هل رأس المال العامل".

في هذه المرحلة قمنا بإنشاء جميع التعيينات اللازمة لقسم الأنشطة التشغيلية في بيان التدفق النقدي الخاص بنا. ومع ذلك، لا يعرف OneOfficeERP ذلك حتى الآن حتى نقوم بإنشاء مستندات مخطط التدفق النقدي. سنقوم بإنشاء مستندات مخطط التدفق النقدي بعد ذلك.

إنشاء مخططات التدفق النقدي

يمثل مخططو التدفق النقدي أقسام بيان التدفق النقدي. يحتوي بيان التدفق النقدي القياسي على ثلاثة أقسام فقط، لذلك عند عرض قائمة مخطط التدفق النقدي، ستجد أنه تم إنشاء ثلاثة أقسام لك وهي: - الأنشطة التشغيلية - الأنشطة التمويلية - الأنشطة الاستثمارية

لن تتمكن من إضافة أو إزالة أي منها ولكنها قابلة للتعديل ويمكن إعادة تسميتها.

افتح مخطط التدفق النقدي للأنشطة التشغيلية حتى نتمكن من إضافة تعيينات التدفق النقدي التي أنشأناها.

• اسم القسم: هذا هو عنوان القسم.
• قائد القسم: هذا هو العنوان الفرعي الأول بعد رقم الربح مباشرة. يتعلق فقط بمخطط التدفق النقدي للأنشطة التشغيلية
• الإجمالي الفرعي للقسم: هذا هو عنوان الإجمالي الفرعي في قسم بيان التدفق النقدي. يتعلق فقط بمخطط التدفق النقدي للأنشطة التشغيلية
• تذييل القسم: هذا هو عنوان الإجمالي الموجود في قسم بيان التدفق النقدي.
• التخطيط: يحتوي هذا الجدول على كافة تعيينات التدفق النقدي المتعلقة بمخطط التدفق النقدي.

أضف الآن كافة تعيينات التدفق النقدي التي قمت بإنشائها وحفظها. يجب أن يكون لديك شيء من هذا القبيل:

قم بتحديث قائمة التدفق النقدي وعرض التغييرات.

تبدو قريبة من متطلباتنا ولكننا لم ننته بعد. قم بإنشاء تعيينات جديدة لقسمي "أنشطة الاستثمار" و"أنشطة التمويل" في بيان التدفق النقدي.

إليك ما يبدو عليه بيان التدفق النقدي لدينا الآن: